Отчетность, предоставляемая Участниками клиринга
Клиринговому центру

 

1)    Кредитные организации предоставляют Клиринговому центру:
•    оборотную ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) – ежемесячно;
•    информацию об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации (форма 0409135) – ежемесячно;
•    расчет собственных средств (капитала) (форма 0409134) – ежемесячно;
•    отчет о прибылях и убытках кредитной организации (форма 0409102) – ежеквартально;
•    справку о численном значении норматива максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) (по данным формы 0409118) – ежемесячно;
•    кредитные организации, являющиеся профессиональными участниками рынка ценных бумаг, квартальный отчет профессионального участника рынка ценных бумаг (форма №1100) – ежеквартально;
•    кредитные организации, не являющиеся профессиональными участниками рынка ценных бумаг, список аффилированных лиц (форма 0409051) – ежеквартально.
2)    Государственные корпорации и Международные организации предоставляют Клиринговому центру:
•    оборотную ведомость по счетам бухгалтерского учета (форма 0409101) - ежемесячно;
•    отчет о прибылях и убытках (форма 0409102) - ежеквартально;
•    расчет собственных средств (капитала) (форма 0409134) – ежемесячно.
3)    Некредитные организации предоставляют Клиринговому центру:
•    бухгалтерский баланс (форма 0710001) – ежеквартально;
•    отчет о прибылях и убытках (форма 0710002) – ежеквартально;
•    расчет размера собственных средств (капитала) – ежемесячно;
•    квартальный отчет профессионального участника рынка ценных бумаг (форма №1100) – ежеквартально.
4)    Участники клиринга обязаны предоставлять отчетность, указанную в пунктах 1)-3) настоящего приложения к Правилам клиринга, в следующие сроки:
•    расчет размера собственных средств:
o    не позднее 15 рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем (кредитными организациями, Государственными корпорациями и Международными организациями);
o    не позднее одного календарного месяца, следующего за отчетным месяцем (некредитными организациями);
•    оборотную ведомость по счетам бухгалтерского учета (форма 0409101) - не позднее 15 рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;
•    отчет о прибылях и убытках (форма 0409102) - не позднее 15 рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;
•    бухгалтерский баланс некредитной организации (форма 0710001), отчет о прибылях и убытках некредитной организации (форма 0710002) - не позднее 45 (сорока пяти) календарных дней, следующих за отчетным кварталом, за исключением отчетности по состоянию на 1 января, которая предоставляется не позднее 15 апреля года, следующего за отчетным;
•    информацию об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации (форма 0409135), справку о численном значении норматива максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) кредитной организации (по данным формы 0409118) - не позднее 15 рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;
•    квартальный отчет профессионального участника рынка ценных бумаг (форма №1100) - не позднее 55 (пятидесяти пяти) календарных дней, следующих за отчетным кварталом, за исключением отчетности по состоянию на 1 января, которая предоставляется не позднее 25 апреля года, следующего за отчетным;
•    список аффилированных лиц (форма 0409051) - не позднее 15 рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом1.

1На дату предоставления списка аффилированных лиц сведения, содержащиеся в нем, должны соответствовать последней актуальной информации об аффилированных лицах, предоставленной в Банк Украины.

5)    Банки-нерезиденты не позднее 15 (пятнадцати) рабочих дней с даты сдачи ежемесячной или квартальной отчетности соответственно или с даты, определенной компетентным органом государства учреждения Банка-нерезидента для сдачи ежемесячной или квартальной отчетности соответственно (в случае если сроки сдачи отчетности устанавливаются компетентным органом государства учреждения Банка-нерезидента), предоставляют Клиринговому центру следующие документы, составленные на русском или английском языке:
•    баланс в форме оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета по национальным стандартам государства учреждения Банка-нерезидента бухгалтерского учета и отчетности - ежемесячно;
•    документ, содержащий информацию о финансовых показателях за отчетный месяц, данные о величине и структуре активов и обязательств, финансовых результатах деятельности, величине собственных средств (капитала), отраженных в отчетности Банка-нерезидента – ежемесячно (по форме, установленной внутренним документом Клирингового центра, размещенном на Сайте Клирингового центра);
•    документ, подтверждающий сведения о фактических и допустимых значениях обязательных нормативов деятельности, установленных компетентным органом – ежемесячно (в случае если в соответствии с национальным законодательством государства учреждения Банка-нерезидента такие обязательные нормативы устанавливаются);
•    отчет о прибылях и убытках по национальным стандартам бухгалтерского учета и отчетности - ежеквартально;
•    расчет собственных средств (капитала) по национальным стандартам бухгалтерского учета и отчетности (в случае если в соответствии с национальным законодательством государства учреждения Банка-нерезидента такой расчет устанавливается) – ежемесячно;
•    финансовую отчетность по МСФО (при наличии) – ежеквартально.
Банки-нерезиденты не позднее 15 (пятнадцати) рабочих дней с даты подписания отчетности организацией, проводившей аудит Банка – нерезидента, предоставляют Клиринговому центру:
•    финансовую отчетность по МСФО на русском или английском языке за последний отчетный год, заверенную аудитором, а при ее отсутствии - аудированную финансовую отчетность, составленную в соответствии с требованиями национального законодательства государства учреждения Банка-нерезидента. Указанная отчетность представляется, начиная с года, следующего за годом предоставления доступа Банку-нерезиденту к клиринговому обслуживанию – ежегодно.
6)    Форматы предоставления отчетности, указанной в пунктах 1)-3), 5) настоящего приложения к Правилам клиринга, определены Порядком предоставления информации и отчетности.

 

 

Дизайн :
icon

Full RSS Feed

icon

Follow Us

icon

On Facebook

icon

LinkedIn

Pharetra ultricies per eu consequat ut:Lorem ipsum dolor sit amet, consectetur adipisicing elit, sed do eiusmod tempor incididunt ut labore et dolore magna aliqua. Ut enim ad minim veniam, ...

АВТОРИЗАЦИЯ